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Existen cuentas utilizadas por las familias observantes, que quizás no sean las más importantes, pero que pueden ser extremadamente beneficiosas con una variedad de riquezas, estilos de vida y circunstancias personales.
Cuenta UTMA/UGMA: Una Cuenta Uniforme de Transferencias a Menores (UTMA)/Ley Uniforme de Donaciones a Menores (UGMA) es una cuenta de custodia que ofrece una forma sencilla de transferir donaciones financieras a menores sin la complejidad de un fideicomiso formal. El tipo específico de cuenta, UTMA o UGMA, depende del estado de residencia. Estas cuentas son útiles para que padres, abuelos y tutores donen dinero a un menor e inviertan en su nombre. Cuando el menor alcanza la mayoría de edad, que varía según el estado, obtiene el control total de la cuenta y puede usar los activos como desee.
Esta es una manera maravillosa de ahorrar para el futuro financiero de un niño. Aportar regalos de cumpleaños, de bar/bat mitzvá y otros fondos a lo largo de casi dos décadas puede permitirle llegar a la vida adulta con un colchón financiero considerable para emprender un negocio, comprar una casa o ayudar a pagar sus deudas estudiantiles.
Siempre me aseguro de que los clientes sepan que estas cuentas no ofrecen beneficios fiscales. Además, no existen controles parentales, que sí existen en ciertas cuentas fiduciarias. Si el hijo es irresponsable al alcanzar la mayoría de edad, los fondos siguen perteneciendo a él y puede gastarlos como quiera.
Considero que este tipo de cuenta tiene menor prioridad que las cuentas que ahorran para su futuro. Si no tiene suficientes fondos ahorrados para su jubilación, será difícil encontrar un familiar que lo apoye durante estos años. Es mucho más importante asegurarse de asegurar su futuro financiero antes de dar dinero a sus hijos y nietos.
Cuenta de Ahorros Universitarios 529: Una cuenta 529 es la mejor manera de ahorrar para la matrícula universitaria de un hijo. El dinero se invierte, crece con impuestos diferidos y, si se destina a gastos de educación superior que cumplan los requisitos, no se pagan impuestos sobre las ganancias de estas inversiones. Además, algunos estados ofrecen una deducción o crédito fiscal estatal a los residentes que contribuyen al plan 529 de su estado de residencia.
Si bien éste es un vehículo muy útil, para muchas familias religiosas es un elemento de baja prioridad. La principal preocupación es costear la matrícula de la yeshivá en la primaria y la secundaria. Pagar la matrícula universitaria ofrece muchas más opciones, como becas, programas de ayuda financiera, asistir a una universidad más económica, estudiar en el extranjero y solicitar préstamos estudiantiles. Las yeshivot ofrecen menos opciones, y es importante que los padres se concentren en cubrir estos gastos de matrícula a corto plazo antes de centrarse en la universidad.
Si bien sugiero cuentas 529 a muchos clientes, también enfatizo que, dadas todas sus obligaciones financieras, es una prioridad mucho menor que varios otros objetivos.
Fideicomiso revocable: Un fideicomiso revocable, también conocido como fideicomiso en vida, es un documento legal que le permite administrar sus bienes en vida y, potencialmente, evitar la sucesión al fallecer. Puede modificarlo o cancelarlo en cualquier momento mientras esté vivo y sea competente. Un fideicomiso revocable también ofrece privacidad al administrar los bienes después del fallecimiento del titular. Si bien no existen ventajas fiscales al utilizar un fideicomiso revocable, sus demás beneficios lo hacen útil para muchas familias.
Para configurar este tipo de cuenta, primero debe hablar con un abogado con experiencia en fideicomisos y sucesiones para determinar si un fideicomiso revocable es adecuado para usted y su situación personal.
Fideicomiso irrevocable: Un fideicomiso irrevocable no puede ser modificado ni disuelto fácilmente por su creador. Esto significa que, una vez transferidos los activos a un fideicomiso irrevocable, el creador, u otorgante, cede la propiedad y el control directo sobre ellos. Los activos son entonces administrados por el fideicomisario en beneficio de los beneficiarios designados.
Los fideicomisos irrevocables tienen muchos usos, entre ellos, proteger activos de los acreedores, minimizar la obligación de pagar impuestos al patrimonio, evitar el proceso sucesorio, calificar para recibir beneficios de Medicaid o apoyar a un beneficiario con necesidades especiales.
Al igual que con un fideicomiso revocable, es fundamental consultar con un abogado especializado en fideicomisos y sucesiones para establecer y ejecutar correctamente este tipo de cuenta. También es importante contratar a un gestor financiero competente que pueda colaborar con el abogado, que comprenda los términos del fideicomiso, pueda ejecutar la estrategia correctamente y que comprenda la responsabilidad de actuar como fiduciario. Tomar atajos en la planificación del fideicomiso inevitablemente conducirá a errores, pudiendo perder grandes cantidades de dinero debido a errores, oportunidades perdidas o la pérdida de beneficios.
Fondo Asesorado por Donantes (FAD): Un FAD es un vehículo de donaciones benéficas que permite a las personas depositar activos en una cuenta pública de beneficencia para donarlos a largo plazo. El donante obtiene una deducción fiscal inmediata al realizar la contribución al FAD y puede controlar cómo se invierten y distribuyen los fondos. Un FAD puede abrirse en diversas casas de bolsa o en algunas organizaciones sin fines de lucro.
Aunque muchas familias religiosas donan directamente a organizaciones benéficas, he visto a muchas personas utilizar un DAF. Son extremadamente útiles para quienes poseen valores sin base de costo o acciones muy apreciadas. Si esa persona necesita contribuir con una gran cantidad de dinero, por ejemplo, a una campaña de construcción, en lugar de donar en efectivo, puede transferir valores o acciones sin base de costo directamente a un DAF. Esto permite al donante eludir la obligación fiscal de vender estas posiciones, le otorga la deducción fiscal por su donación y beneficia a la organización benéfica de su elección.
Cuenta de Ahorros para la Salud (HSA): Una HSA es una cuenta de ahorros con ventajas fiscales que se combina con un plan de seguro médico con deducible alto. Una HSA es una rareza, ya que está triplemente libre de impuestos. Esto significa que le permite reservar dinero antes de impuestos para cubrir gastos médicos calificados, los fondos se pueden invertir y crecerán con impuestos diferidos, y si se utilizan para cubrir gastos médicos calificados, no paga impuestos sobre las ganancias. Sin embargo, debe estar cubierto por un plan de salud calificado con deducible alto a través de su empleador para abrir y contribuir a una cuenta HSA.
¿Qué es importante para ti? Cada familia tiene su lista de prioridades. Esto es especialmente cierto en la comunidad ortodoxa, donde los hábitos de gasto y las obligaciones comunitarias influyen en la gestión de nuestras finanzas. Los lectores deberían tomarse el tiempo para reflexionar sobre lo que es importante en su vida desde una perspectiva religiosa y familiar. Luego, trabajen con su equipo de asesores de confianza para utilizar las cuentas adecuadas para alcanzar esos objetivos. Comprender los tipos de cuentas disponibles y financiarlas adecuadamente es fundamental para administrar eficazmente sus fondos y alcanzar sus metas financieras.
